Shopee: Como calcular corretamente os impostos
No artigo de hoje iremos conversar sobre o Imposto e principalmente como calcular o imposto do Simples Nacional em 2022 com as vendas que você faz na Shopee. Se você é um vendedor CNPJ que emite nota fiscal é muito importante você entender o imposto e como ele funciona, porque pode ser que você esteja fechando no negativo sem saber.
As compras efetuadas hoje em dia na shopee, estão sujeitas a Impostos sobre Circulação de Mercadorias e Prestação de Serviços ( ICMS), conforme a legislação de cada unidade da federação, pertencendo à cobrando dos Correios (ECT - Empresa Brasileira de Correios e Telégrafos) ou pelas empresas de courier.
Em setembro de 2022, a Shopee criou uma taxa, chamada “taxa de transação" de 2% sobre a venda de cada produto. Vale ressaltar que há mais de um ano não havia aumentos na taxa da Shopee. Uma das últimas mudanças foi o aumento no plano de frete grátis, que foi de 12% para 18%.
Uma dessas taxas é padrão e a outra é para vendedores que participam do Programa de Frete Grátis Extra. Para o vendedor padrão Shopee a taxa é de 12% sob o preço de cada produto e para vendedor do Programa de Frete Grátis Shopee é acréscimo de 6%, totalizando 18% de taxa.
Mas afinal: Shopee: Como calcular corretamente os impostos
Existe um imposto adicional dentro da Shopee. A taxa IOF que é Imposto sobre Operações Financeiras, nada mais é do que um imposto instituído pelo Governo Federal, essa taxa é cobrada em todas as transações em nossa plataforma, independente do método de pagamento, e vale lembrar que o valor pode variar entre 0,38% e 1,1%.
Vale ressaltar que antes de começar esse artigo maravilhoso, irei disponibilizar um vídeo para aqueles que preferem absorver um conhecimento de uma forma diferente, segue o link do vídeo abaixo com tudo que você precisa saber sobre Como calcular os impostos do Simples Nacional na Shopee:
Emissão de nota fiscal na Shopee
A emissão de nota fiscal é muito importante, significa que você está crescendo dentro da plataforma e enquanto você não emitir fiscal algo está errado, o importante é o mais rápido possível emitir sua nota fiscal. Mas porque, quando você está começando a emitir nota fiscal significa que de fato você está vendendo muito bem na Shopee.
Exceto casos que estão vendendo pouco, mas a grande maioria já estão vendendo muito bem dentro da plataforma.
Como identificar o seu Anexo
Para você identificar os seus impostos, a primeira coisa que você precisa identificar é qual o seu Anexo, dentro do Simples Nacional as empresas são separadas por categoria, então basicamente cada categoria é um Anexo.
O Anexo 1 é relacionado a todas as atividades de comércio. Ex: Varejos e atacados.
O Anexo 2 é relacionado a todas atividades industriais. Ex: Confecções de roupas e acessórios.
O Anexo 3 é relacionado a todas empresas que prestam serviço a uma Pessoa Física ou Jurídica. Ex: Escritórios de contabilidade, agência de viagens e instalações de máquinas.
O Anexo 4 é relacionado a todos os serviços advocatícios, serviços de limpeza, construção de obras, entre outras.
O Anexo 5 é relacionado a todos os serviços jornalísticos, de auditoria, tecnologia, engenharia, entre outros.
Então basicamente você vai se enquadrar dentro do Anexo 1 ou no 2, que no caso é o varejista e atacadista, você que compra um produto de um fornecedor ou fabricante e revender, 90% dos vendedores então dentro do Anexo 1.
Já o Anexo 2 é para os fabricantes, para você que fabrica uma mercadoria, vai se encaixar no Anexo 2 . Mesmo você que importa produtos da China, por exemplo, você se encaixa no Anexo 1.
Você identificar qual o Anexo ele é muito importante, porque existem diferenças nos impostos.
Como identificar a sua faixa de imposto
Após identificar o seu Anexo, iremos dividir por faixa de imposto, cada uma tem o seu devido imposto, para você entender isso é preciso saber que o cálculo do seu imposto ele é com base nos últimos 12 meses, então ele não é anual, por exemplo, hoje é dia 04/11/2022 até 04/11/2023 eu irei conseguir ver em qual faixa eu estou.
Essa faixa funciona por valor bruto emitido, por exemplo, se você emitiu até R$180 mil nos últimos 12 meses você está enquadrado nos 4%, se você emitiu de R$180.000,01 até R$360 mil é 7.3% de imposto por mês e se você tiver entre R$360.000,01 a R$720 mil é 9.5% de imposto. Lembrando que isto é gradativo, você passando para outra faixa não emitirá o imposto daquela faixa, mas sim o imposto entre as duas faixas, nem mais e nem menos, por exemplo, será mais que 4% e menos que 7.3%, normalmente você pagará cerca de 5% e vai subindo cada vez mais.
Acredito que não ficou muito claro isso, irei contextualizar para você. Hoje você começou a emitir nota fiscal, no mês dez você fez R$100 mil de nota fiscal, você vai pagar aproximadamente os 4%, porque você ainda está no teto dos R$180 mil. No final do mês teve uma queda e caiu para para R$50 mil, então qual seria o cálculo, pega os 100 mil do mês dez e pega os 50 mil do mês onze para calcular qual faixa você está, você continuará a pagar os 4% ainda.
Já no mês doze fui e vendi R$200 mil, ele irá pegar nos últimos 12 meses qual o meu faturamento, que no total iria dar R$350 mil, nesse caso você saiu da primeira faixa, então no mês doze eu vou pagar algo em torno de 7.3%.
Como calcular corretamente a sua receita bruta total na Shopee
Digamos que em julho eu emiti 100 mil reais de nota fiscal, então eu irei pagar 4%, porque ainda estou na primeira faixa, eu irei pagar 4 mil reais de imposto.
No mês de agosto minhas vendas caíram e emiti 60 mil reais de nota fiscal, pega os últimos 12 meses, o total disso seria 160 mil, então eu continuo na primeira faixa, com isso ainda irei pagar 4% dos 60 mil que no caso é 2 mil e 400 reais.
Já no mês de setembro as vendas melhoraram e vendeu 150 mil, vai somar os últimos 12 meses denovo, tudo irá dar um total de 310 mil reais, isso significa que subi para a faixa dois e irei pagar algo entre 4% até 7.3%. Você calculando os 7% de imposto irá dar um total de 10 mil 950 reais de impostos, assim sucessivamente. Afinal, o valor dos impostos que irei pagar é a soma dos últimos 12 meses com a faixa do Anexo, chegará um momento que você irá pagar até 19% de imposto.
Caso você seja fabricante, você tem que ir no Anexo 2, porque tem algumas diferenças do Anexo 1, você irá pagar um pouco mais de imposto, é um pouco diferente para quem trabalha com fabricação, para quem tem um CNPJ de fábrica. Então é muito importante que você consiga identificar qual o seu Anexo, qual a sua faixa e como você calcula seu imposto.
Vale ressaltar que aqui no meu blog tenho um artigo que explico melhor sobre Como emitir suas notas fiscais em minutos, caso venha a despertar o seu interesse, irei disponibilizar o link aqui: Como Emitir Nota Fiscal na Shopee? Emita Em Minutos Notas Fiscais na Shopee
E por hoje é isso, espero que este artigo tenha ajudado você a calcular melhor os seus impostos, fico por aqui empreendedor e te espero no artigo de amanhã.
FAQ
Quais impostos são aplicáveis às vendas na Shopee em 2022?
As vendas realizadas na Shopee estão sujeitas ao Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Prestação de Serviços (ICMS) conforme a legislação de cada estado, além da taxa de transação da Shopee, que é de 2% sobre o valor de cada produto vendido.
Como calcular corretamente os impostos do Simples Nacional na Shopee?
O cálculo dos impostos do Simples Nacional na Shopee envolve considerar a taxa de transação da plataforma, que varia de 12% para vendedores padrão a 18% para vendedores do Programa de Frete Grátis Extra, além de possíveis taxas de ICMS e o Imposto sobre Operações Financeiras (IOF), que pode variar de 0,38% a 1,1%.
Como identificar o Anexo do Simples Nacional que se aplica ao meu negócio?
Para identificar o Anexo do Simples Nacional aplicável ao seu negócio, é necessário considerar a natureza das suas atividades. O Anexo 1 é destinado ao comércio, o Anexo 2 às atividades industriais e os Anexos 3, 4 e 5 a diferentes tipos de serviços prestados.
Como identificar a faixa de imposto no Simples Nacional?
A faixa de imposto no Simples Nacional é determinada com base na receita bruta total dos últimos 12 meses. As alíquotas podem variar de acordo com o Anexo do Simples Nacional e a faixa de receita bruta, sendo necessário calcular o valor devido mensalmente com base nesses critérios.
Como calcular corretamente a receita bruta total na Shopee?
Para calcular a receita bruta total na Shopee, é necessário somar o valor total das notas fiscais emitidas nos últimos 12 meses. Com base nesse valor e na faixa de imposto do Simples Nacional, é possível determinar o valor devido mensalmente.
